Deonis
Факторинг-это способ хозяйственной операции, который в основном состоит из трех основных участников; клиент, фактор и клиент. Прокрутите вниз, чтобы узнать о различных видах факторинга. Факторинг-это процесс сделки, где дебиторская задолженность или счета-фактуры бизнес продается третьему лицу на скидку. Третий заинтересованных сторон называются фактор (специализированная финансовая организация), заказчик или должник по счету. Для того, чтобы получить деньги, продавец компании продает свою дебиторскую задолженность фактор со скидкой, которая называется заранее факторинг. Получение разрешения на факторинг дебиторской задолженности, не основана на кредитных рейтингах компании, но финансовые данные компании важно. Вот некоторые из основных терминов, которые вовлечены в этот процесс.
Счета-фактуры: это коммерческий документ, выдаваемый покупателю продавцом, который указывает на условия оплаты, цена продукции, предоставляемых услуг и количества продукта.
Дебиторская задолженность: это сумма денежных средств, принадлежащих клиентам на бизнес, как активы. Он также известен как должников, и эта сумма указывается в бухгалтерском балансе предприятия.
Концепция
Клиент отправляет счет-фактуру или товаров для клиентов на кредитной основе.
Клиент переуступает счета фактор.
Фактор делает предоплату с клиента, которая составляет до 80% от назначенной цене.
Коэффициент отправляет выписки по счету клиента.
Клиент отправляет деньги в счет оплаты которых за счет фактора.
После получения оплаты от клиента, фактор выплачивает остаток 20% клиенту.
Типы
Факторинг С Регрессом
Если клиент не сможет произвести оплату, фактор обращения к клиенту, если задолженность становится безнадежной. Клиент может вернуть сумму, которая была ранее оплачена фактор. Фактор приобретает право на взыскание задолженности, если клиент совершает по умолчанию. Фактор может взимать с клиента комиссию за услуги, предоставляемые клиенту такой фактор, как ведение книги продаж, сбор задолженности клиентов и т. д..
Безрегрессный Факторинг
Этот показатель не может обратиться к клиенту в случае его неспособности выплатить в связи. Потери из-за безнадежных дебиторских задолженностей должны быть пережил фактор и обязательство фактора становится абсолютной на дату оплаты. Коэффициент комиссионные делькредере потери, а также участвует в процессе выдачи кредита и расширение кредита для потребителей. Этот тип распространен в развитых странах, таких как U. С. У. К. , прочее.
Аванса и погашения факторинга
Фактор выплачивает аванс в диапазоне от 70% до 80%, для клиента, и получить одобрение от клиента, что остаток суммы будет выплачен, как только сумма будет получена от клиента. Проценты за предоплату, уплаченную фактор, тоже полученную от клиента, на коэффициент, учитывая краткосрочную ставку, финансового положения клиента, оборачиваемости и т. д..
Старая линия факторинг
Этот тип также называют полный факторинг, так как он предоставляет все виды услуг, такие как защита кредит, краткосрочное финансирование и т. д.. Это объединяет особенности обеих безрегрессного факторинга и заранее.
Внутренний Факторинг
Когда сделка касается продажи на внутреннем рынке, это называется внутренний факторинг. Далее он подразделяется на:
Раскрытый Факторинг
Клиент или Покупатель берет на себя общий риск неплатежей фактора. Коэффициент не должен нести риск плохих долгов из-за неуплаты клиентов. Это форма регресса.
Нераскрытый Факторинг
Название фактора, участвующих в общении между клиентом и клиентом не раскрывается в документе счет-фактура. В этого типа, клиент может быть в опасности из-за плохих долгов, а Заказчик обязан организовать для выплаты и отправить его клиенту. Этот тип также известен как конфиденциальная или не будет сообщено факторинг.
Дисконт По Факторингу
В этот тип, коэффициент скидки счета-фактуры, присутствующие в законопроекте, который предоставляется продавцом, по предварительно оговоренной кредитным лимитом, с помощью финансовых учреждений. Его также называют сервис плюс Финансы факторинг.
Участие Банка Факторинг
С помощью банкира, фактор устраивает часть денег, которая должна быть выплачена клиенту. Чистая авансовые коэффициент рассчитывается как произведение коэффициента авансового процентов и банк аванс процентов.
Коллекция/Созревания Факторинг
Это обеспечивает защиту кредиты против клиентов, не способных оплатить причитающуюся сумму клиенту. Фактор выплачивает сумму, указанную в счете-фактуре, либо на гарантированные даты или на дату сбора (после даты, указанной в накладной).
Трансграничный факторинг
Этот тип также известен как экспортный факторинг или международный факторинг. Есть четыре стороны, вовлеченные в этот процесс. Они являются клиент (экспортер), покупатель (импортер), экспорт-фактор и импорт-фактор. Импорт-фактор устраняет всех международных торговых барьеров формальностей и действует в качестве связующего звена между клиентом и фактор экспорта.
Счет Факторинга
Клиент больше преуспевал, потому что коэффициент помогает ему улучшить ликвидность своего предприятия. Этот процесс отсутствует в сегодняшней системе факторинга из-за отсутствия элемента 'факторинг'.
Управление капиталом осуществляется эффективная за счет этого процесса и это помогает повысить ликвидность фирмы. Область действия операционного рычага также улучшена. Есть новая концепция, которая использует преимущества факторинга, которая называется реверсивный факторинг или финансирование цепи поставок. Благодаря этому процессу, безопасности и процентная ставка повышается, принося пользу покупателя и поставщика соответственно. Однако, различные юридические вопросы, вовлеченные в процесс факторинга.